本公司依據本集團「永續金融準則」及「產業別環境與社會風險管理細則」辦理相關業務，為善盡金融業之企業社會責任，選擇投資標的時亦考慮投資對象在環境及社會績效上的作為，以減少因投資造成的環境或社會風險，本公司將ESG相關篩選標準依據業務型態融入相關規範中，建置內部機制以落實責任投資之精神。 本公司制定「元大人壽投資政策」以及「元大人壽投資相關資金運用作業程序」做為資金運用準則，並針對現有之投資標的進行定期檢核，主要評估項目分為以下三類：
‧ 涉防制洗錢及資恐之行為，經由洗錢防制 (Anti-Money Laundering，AML）系統查詢該公司及其人員屬重要政治性職務人士(Politically Exposed Person，PEP)、親屬或具密切關係人員(Relative or Close Associate，RCA)、黑名單之範圍。 ‧ 屬於永續金融準則第六條之禁止承作之企業〔非法武器製造/買賣、非法賭博（含地下及網路）等違法活動之企業〕。
‧ 為國內外相關ESG ETF成分股或永續指數成分股。 ‧ 「永續金融評估表」分為二大部份：若以Bloomberg ESG分數指標(量)進行審核，須符合S&P Global ESG Rank、彭博 ESG Disclosure score≧50或Sustainalytics ESG risk score≦40，若以Bloomberg ESG分數指標(質)進行審核，須符合≧3項：與歷史相比有所改善、與同業相比高於平均等相關評估。 ‧ 無重大負面ESG事件者。
‧ 鋼鐵製造業 ‧ 塑膠原料製造業 ‧ 半導體製造業 ‧ 如評估之投資標的屬於鋼鐵、半導體及塑膠等環境與社會面高風險產業之對象時，應填寫「產業別環境及社會風險管理檢核表」，以明確具體之項目檢核投資標的是否建立ESG評估、ESG管理目標、污染防治設立狀況與永續發展等相關議題，以瞭解投資標的對於社會及環境面向的管理措施及成效。
在遵循責任投資原則及本集團「永續金融準則」下，本公司增訂或修訂相關政策、辦法或程序說明書(SOP)，將責任投資之行動落實在各資產類別管理當中，具體管理流程及作法詳見下表。
| 資產類別 | 股票/私募股權/固定收益 | 衍生產品和另類投資 | 基礎設施 | 財產 |
| 自有資產管理 | 依「投資政策」之規定元大人壽已將ESG因子納入投資決策考量。並依「投資相關資金運用作業程序」規定，積極支持良好前景之永續發展相關產業，並禁止投資排除名單(exclusion list)之企業。 | 依「投資政策」之規定，元大人壽針對避險基金(Hedgefund)投資時，將選擇具有ESG政策或將ESG風險與機會納入操作業策略考量之基金管理機構所發行的產品。 | 依「投資政策」之規定，元大人壽評估於資金辦理專案運用、公共及社會福利事業投資之對象時，會將環境衝擊及社會效益等因素納入投資決策考量。 | 依「投資政策」之規定，元大人壽於選擇不動產投資標的與新建工程時，會將考量氣候變遷可能對資產價值造成之影響。 |
配合政府近年加速台灣產業轉型升級、追求永續發展與創新的政策願景和經濟模式，本公司響應金融監督管理委員會推動「鼓勵保險業投資六大核心戰略產業、公共投資及長照事業」之投資方案，持續參與實行保險業投資政府政策扶植之「六大核心戰略」產業項目投資。2022年本公司積極參與永續相關標的之投資，並結合ESG篩選機制，引導資金投入重視永續發展的國內外企業，協助新創重點產業取得營運資金，2022年投資永續相關資產規模業務絕對金額較2021年成長6%，主要係因「六大核心戰略」產業投資金額成長81%，總投資金額佔比微幅下降至10%，主係因本國綠色債券及CDP表現優異之外幣綠色債券金額下滑所致，本年度綠色債券總投資金額為新臺幣265億元，較2021年總投資金額新臺幣327億元，年減約18.9%。
| 單位：新臺幣仟元 |
| 投資類型 | 2021年 | 2022年 | ||||
| 投資規模 | 總投資規模 | 佔總投資比重(%) | 投資規模 | 總投資規模 | 佔總投資比重(%) | |
| 六大核心戰略產業（註） | $5,800,000 | $348,521,000 | 1.66 | $10,480,000 | $367,846,000 | 2.85 |
| 綠色債券 | $32,745,000 | 9.39 | $26,465,000 | 7.19 | ||
| 合計 | $38,545,000 | 11.05 | $36,945,000 | 10.04 | ||
| 註：六大核心戰略」產業投資僅統計國內股票部位金額，2021 年為「五加二」創新產業投資。 |
除了以自身實際行動支持新創產業，本公司亦鼓勵合作的創投公司於投資標的涵蓋「六大核心戰略產業」項目，支持著重永續發展與創新的產業標的，共同發揮機構投資人的核心職能及影響力。本公司於2021年已連續四年獲得金管會頒發「投資新創公建長照評選」及首次獲得「投資新創重點產業」獎項。
